Ciclo passivo fatturazione (contabilità area fornitori)

Ciclo passivo fatturazione (contabilità area fornitori)  protocollo fatture elettroniche e cartacee e/o documenti contabili (invio ai centri di costo fatture elettroniche e non, liquidazione diretta, inserimento ordini, sistemazione fatture non classificate, tenuta numerazione riscontri, rapporti con i fornitori) - gestione IVA acquisti e stampa registri, versamento IVA split - controlli periodici estratti conto dei fornitori (registrazioni, liquidazioni e situazione pagamenti) - trasmissione avvisi di pagamento ai soggetti creditori - archiviazione fatture e altri documenti contabili

Registrazione su apposito software di contabilità delle fatture e note passive, con invio informatico dematerializzato. Riscontro e pagamento delle fatture, sia manualmente si con automatismi emergenti a seguito della dematerializzazione delle fatture. dematerializzato

Cosa fare

L'atto conclusivo del procedimento è di norma l'ordinativo di pagamento fatti salvi i casi di contestazione delle fatture e degli altri documenti emessi dai fornitori pagamento entro 60 gg. data ricevimento fattura

I termini ed i modi sono previsti di norma nei contratti di acquisto, di appalto,di fornitura servizi, utenze, ecc. e comunque nel rispetto del termine previsto, in via generale, dal Dlgs. n. 231/2002 (art.4) per i tempi medi di pagamento relativi agli Enti del SSR

Dove e quando

Trasparenza

LR 49/96 e smi e regolamenti attuativi, Codice Civile, D.Lgs.118/2011